三、公司注册办公地址：深圳市福田区福田街道益田路5033号平安金融中心14、15、16、37、41、44、45、46、54、58、59层

　　经中国银行保险监督管理委员会批准，工商登记机关核准，公司经营范围是：承保人民币和外币的各种人身保险业务，包括各类人寿保险、健康保险（不包括“团体长期健康保险”）、意外伤害保险等保险业务；办理上述业务的再保险业务；法定人身保险业务；代理国内外保险机构检验、理赔、及其委托的其他有关事宜；依照有关法律法规从事资金运用业务；证券投资基金销售业务；经保险监督管理机构批准的其他业务。

　　中国平安人寿保险股份有限公司成立于2002年，是中国平安保险（集团）股份有限公司旗下的重要成员。公司服务网络遍布全国，向客户提供全周期人身保险产品和服务。

　　以人民为中心，坚定践行高质量发展。公司深入贯彻落实“渠道+产品”改革战略，推动以队伍质量、产品质量、服务质量为核心的各项改革，坚定不移地发展更为均衡的专业化销售渠道，并为客户提供更为适配的产品及服务，打造“省时、省心又省钱”的消费体验，守护消费者美好幸福生活。

　　推动渠道高质量转型。公司实施代理人队伍分层精细化经营，深化绩优经营，提升优质新人占比，队伍结构逐步优化，产能有效提升，已完成经营智能化在全国营业部的推广。银行优才队伍、网格化专员队伍、下沉渠道等创新渠道队伍建设逐步成型，渠道综合实力有效提升。

　　打造有温度的保险。顺应客户需求，公司重点聚焦财富管理、养老和保障三大市场，通过升级产品体系、优化产品结构，持续满足客户财富管理、养老储备、健康保障等多元保险需求。依托平安集团医疗健康生态圈，公司深入探索“保险+服务”模式，深化健康管理、居家养老、高端养老三大核心服务，多层次服务体系内涵进一步丰富，客户覆盖面及服务范围持续扩大 。百年善业，责任为先。公司始终怀抱感恩之心反哺社会，一直把企业社会责任作为推动公司可持续发展的动力，聚焦新价值文化，发挥保险保障优势，弘扬“大爱与责任”，坚持专业创造价值，在教育扶贫、产业扶贫、保险扶贫、志愿服务等方面持续投入，专注创造美好明天。

　　2022年，公司获“高质量发展保险公司”“优秀人身险公司 ”“保险业服务健康养老方舟奖”“ 人民企业社会责任奖”“最佳客户体验创新保险公司”“年度温暖理赔保险公司”等多项大奖。

　　1．账户特征：以固定收益类资产为主的稳健平衡型投资账户，不保证投资收益。

　　2．投资政策：采用稳健的投资策略，根据对利率及证券市场走势的判断，调整资产在不同投资工具的比例，追求账户资产的长期稳定增值。

　　3．主要投资工具：现金及现金等价、存款、债券、证券投资基金、债券回购等，以及监管部门批准的类似存款、债券的金融产品和投资工具。

　　4．投资组合限制：与契约限制保持一致，即投资于国债及存款的比例不低于20%；投资于证券投资基金（货币基金、债券型基金和类债券结构性基金等非权益类基金除外）的比例不高于60%。

　　5．主要投资风险：基金市场风险、利率风险、企业债券信用风险是影响本账户投资回报的主要风险。

　　1．账户特征：以基金为主要投资对象的积极进取型投资账户，不保证投资收益。适合愿意作较长期投资及承担较高风险、追求较高的长期回报的客户。

　　2．投资政策：积极参与基金市场运作，把握市场机会，采取对账户所有人有利的积极措施，在一定范围内调节投资于不同投资工具上的比例，从而使投资者在承受一定风险的情况下，有可能获得较高的投资收益。

　　3．主要投资工具：证券投资基金、存款、债券、债券回购等，以及监管部门批准的类似存款、债券的金融产品和投资工具。

　　4．投资组合限制：与契约限制保持一致，即投资于证券投资基金（货币基金、债券型基金和类债券结构性基金等非权益类基金除外）的比例为60%-100%。

　　1．账户特征：低风险收益型账户，设有保证投资收益率（不低于当年银行活期存款利率按时间（天）加权平均的收益率）。

　　2．投资政策：在保证本金安全和流动性的基础上，通过对利率走势的判断，合理安排各类存款的比例和期限，以实现利息收入的最大化。

　　3．主要投资工具：存款、大额可转让定期存单（NCDs）、存期3个月及以下的存款、现金拆借，以及监管部门批准的类似存款的金融产品和投资工具。

　　5．主要投资风险：本账户的投资回报可能受到政治经济风险、利率风险、通货膨胀等多项风险因素的影响。银行利率风险是影响本账户投资回报的主要风险。

　　2．投资政策：账户管理人将在严格控制投资风险的基础上，采取对账户持有人有利的积极措施，通过科学的组合设计，在一定范围内调节投资于不同投资工具上的比例，达到账户资产在债券、银行存款、基金上的优化配置，使投资者在承受较低投资风险的同时，获得长期、稳定的投资收益。

　　3．主要投资工具：现金及等价、存款、债券、证券投资基金（货币基金、债券型基金和类债券结构性基金等非权益类基金除外）以及监管部门批准的金融产品和投资工具。

　　5．主要投资风险：本账户的投资回报可能受到政策风险、利率风险、通货膨胀风险等多项风险因素的影响。但利率风险、企业债券信用风险和基金市场风险是影响本账户投资回报的主要风险。

　　1．账户特征：以权益类资产为主要投资对象的积极进取型投资账户，不保证投资收益。

　　2．投资政策：本账户精选投资品种、积极主动配置账户资产，系统控制风险，跟随中国资本市场发展趋势，分享中国经济成长成果，寻求实现长期资本的增值。

　　3．主要投资工具：权益类资产包括股票、证券投资基金（货币基金、债券型基金和类债券结构性基金等非权益类基金除外）、权益类其他金融产品等，非权益类资产包括存款、债券、现金及等价，以及监管部门批准的金融产品和投资工具。

　　4．投资组合的限制：与契约限制保持一致，即权益类资产40%-100%、非权益类资产0%-60%。

　　5．主要投资风险：股票市场风险、基金市场风险是影响本账户投资回报的主要风险。

　　2．投资策略：本投资账户以严谨的市场价值分析为基础，在严格控制投资风险、维护本金安全及资产流动性的基础上，采用短期金融工具稳健投资的组合策略，并根据债券市场的动态变化，采取多种灵活策略，在保持资产流动性的同时，为投资者谋求持续稳健的投资收益。

　　3．主要投资工具：债券型基金、现金及等价、存款以及监管部门批准的货币市场工具和金融产品。

　　4．投资组合限制：在货币市场工具间进行选择，少量配置于存款和债券型基金，且固定收益类资产平均到期日不超过0.5年。

　　5．主要投资风险：本投资账户的投资回报可能受到政策风险、市场风险、利率风险、公司业绩风险、信用风险、流动性风险等多项风险因素的影响。政策风险、市场风险、利率风险、公司业绩风险是影响本账户投资回报的主要风险。

　　1．账户特征：本投资账户为股票型投资账户，以权益类资产投资为主，同时辅之以流动性资产、固定收益类资产和金融产品的投资；并在组合层面进行动态配置，以实现投资目标和风险管控。本账户的投资对象为各类证券、资管产品、基金、委外专户等监管允许的载体。本账户不保证投资收益。

　　2．投资策略：投资账户以权益类资产投资为主，同时辅之以流动性资产、固定收益类资产和金融产品的投资，并在组合层面进行动态配置。投资账户将适应市场的变化，全面分析市场的机会和风险来源，积极进取、灵活配置。同时，投资账户将秉承价值投资、审慎投资的理念，将风险控制作为重要的指导原则。

　　流动性资产：主要指现金、货币市场基金、银行活期存款、银行通知存款、流动性管理类保险资产管理产品和剩余期限不超过1年的政府债券、准政府债券、逆回购协议等中国银行保险监督管理委员会认可的投资品种。

　　固定收益类资产：主要指银行定期存款、银行协议存款、具有银行保本承诺的结构性存款、债券型基金、固定收益类保险资产管理产品、固定收益类委托专户、金融企业（公司）债券、非金融企业（公司）债券和剩余期限在1年以上的政府债券、准政府债券等中国银行保险监督管理委员会认可的投资品种。

　　金融产品：主要指基础设施投资计划、不动产投资计划、不动产类保险资产管理产品、信托公司集合资金信托计划、项目资产支持计划、商业银行理财产品、信贷资产支持证券、证券公司专项资产管理计划、其他类保险资管产品等金融产品等中国银行保险监督管理委员会认可的投资品种。

　　权益类资产：主要指股票、股票型基金、混合型基金、权益类保险资产管理产品及权益类委托专户等中国银行保险监督管理委员会认可的投资品种。

　　2)本投资账户投资于单一金融产品的投资余额不超过投资账户资产净值的50%。

　　3)本投资账户投资于金融产品和其他金融资产的投资余额合计不超过投资账户资产净值的75%。

　　5)投资账户建立初期、或10个工作日内赎回比例超过账户价值10%时、或投资账户清算期间，投资账户可以突破上述比例限制，但应在30个工作日内调整至规定范围内。

　　5．主要投资风险：流动性风险、市场风险、利率风险、信用风险是影响本投资账户投资回报的主要风险。

　　注2：平安发展投资账户于2000年10月31日设立，平安基金投资账户和平安保证收益投资账户于2001年4月30日设立，平安价值增长投资账户于2003年8月28日设立，平安精选权益投资账户于2007年9月13日设立，平安货币投资账户于2007年11月22日设立，平安天玺优选账户于2018年8月1日设立。

　　注3：投资连结保险账户投资回报率的计算公式为：(P1/P2-1)*100% ；其中：P1为投连账户期末估值日单位净值卖出价；P2为投连账户期初日的上一估值日单位净值卖出价。

　　国家统计局数据显示，2022年12月，全国居民消费价格同比上涨1.8%。其中，城市上涨1.8%，农村上涨1.8%；食品价格上涨4.8%，非食品价格上涨1.1%；消费品价格上涨2.6%，服务价格上涨0.6%。12月全国居民消费价格环比持平。全年，全国居民消费价格比上年上涨2.0%。2022年12月，全国工业生产者出厂价格同比下降0.7%，环比下降0.5%；工业生产者购进价格同比上涨0.3%，环比下降0.4%。2022年全年，工业生产者出厂价格比上年上涨4.1%，工业生产者购进价格上涨6.1%。12月，制造业采购经理指数（PMI）为47.0%，比上月下降1.0个百分点，低于临界点，制造业生产经营景气水平较上月有所回落。低于临界点。从企业规模看，大、中、小型企业PMI分别为48.3%、46.4%和44.7%，比上月下降0.8、1.7和0.9个百分点，均低于临界点。从分类指数看，构成制造业PMI的5个分类指数继续均低于临界点。12月非制造业商务活动指数为41.6%，比上月下降5.1个百分点，低于临界点，非制造业景气水平明显下降。

　　中国海关总署数据显示，2022年我国货物贸易进出口总值42.07万亿元，比2021年增长7.7%。其中，出口23.97万亿元，增长10.5%；进口18.1万亿元，增长4.3%。

　　2022年，对东盟、欧盟等主要贸易伙伴的进出口都保持较快增长，与东盟、欧盟、美国分别进出口6.52万亿元、5.65万亿元和5.05万亿元，依次增长15%、5.6%和3.7%；新兴市场加速开拓，对“一带一路”沿线国家进出口规模占我国外贸总值的32.9%，提升3.2个百分点，对其出口增长20%，对非洲、拉丁美洲出口分别增长14.8%、14.1%。从产品看，2022年我国工业制品出口增长9.9%，拉动整体出口增长9.4个百分点。太阳能电池、锂电池、电动载人汽车等绿色低碳产品出口增速均超过60%，出口新动能快速成长。2022年我国对RCEP其他14个成员国进出口12.95万亿元，增长7.5%，占我国外贸进出口总值的30.8%。

　　2022年，民营企业进出口值达到21.4万亿元，增长12.9%；进出口规模所占比重50.9%，较上年提高了2.3个百分点，对我国外贸增长贡献率达到80.8%；另外，民营企业对东盟、欧盟、美国前三大贸易伙伴进出口均保持两位数增长，增速分别为27.6%、12.6%、10.6%，合计占民营企业进出口总值的43.9%。同期，民营企业对其他金砖国家、拉丁美洲、中亚五国进出口也分别增长22.1%、14.5%和55.1%。

　　中国人民银行数据显示，截至2022年12月末，广义货币(M2)余额266.43万亿元，同比增长11.8%，增速比上月末低0.6个百分点，比上年同期高2.8个百分点。12月末人民币存款余额258.5万亿元，同比增长11.3%，增速比上月末低0.3个百分点，比上年同期高2个百分点。

　　全年人民币存款增加26.26万亿元，同比多增6.59万亿元。其中，住户存款增加17.84万亿元，非金融企业存款增加5.09万亿元，财政性存款减少586亿元，非银行业金融机构存款增加1.38万亿元。12月份，人民币存款增加7242亿元，同比少增4403亿元。

　　2019年12月起，人民银行进一步完善社会融资规模统计，将“国债”和“地方政府一般债券”纳入社会融资规模统计，与原有“地方政府专项债券”合并为“政府债券”指标。央行数据显示，经初步统计，2022年末社会融资规模存量为344.21万亿元，同比增长9.6%。其中，对实体经济发放的人民币贷款余额为212.43万亿元，同比增长10.9%；对实体经济发放的外币贷款折合人民币余额为1.84万亿元，同比下降17.4%；委托贷款余额为11.24万亿元，同比增长3.4%；信托贷款余额为3.75万亿元，同比下降14%；未贴现的银行承兑汇票余额为2.66万亿元，同比下降11.6%；企业债券余额为31.01万亿元，同比增长3.6%；政府债券余额为60.19万亿元，同比增长13.4%；非金融企业境内股票余额为10.64万亿元，同比增长12.4%。

　　从结构看，2022年末对实体经济发放的人民币贷款余额占同期社会融资规模存量的61.7%，同比高0.7个百分点；对实体经济发放的外币贷款折合人民币余额占比0.5%，同比降0.2个百分点；委托贷款余额占比3.3%，同比降0.2个百分点；信托贷款余额占比1.1%，同比降0.3个百分点；未贴现的银行承兑汇票余额占比0.8%，同比降0.2个百分点；企业债券余额占比9%，同比降0.5个百分点；政府债券余额占比17.5%，同比高0.6个百分点；非金融企业境内股票余额占比3.1%，同比高0.1个百分点。

　　2022年是非常不容易的一年。A股运行节奏基本分为四个阶段，年初至4月底、5月至7月初、7月至10月底、10月底至年末。其中第1、3两段是大幅下跌的阶段，其促发调整的风险因素大致相同，主要来自于疫情、世界通胀和美联储加息、俄乌战争，这些因素从国内到国外，从经济到政治，复杂程度超过2018年，使得第一、第三季度的单季跌幅在A股历史上留下了深刻的印记。5、6月的反弹来之不易，如果不能及时止盈，便会在整个下半年被磨灭，其中代表性的CS新能源车指数，更是从7月7日一路跌至年底，跌幅超过30%。组合操作上，年初投资经理意识到年度的不寻常，在仓位上有所降低，结构上做了适度均衡，但是偏成长的风格还是受伤，组合没能回避大势的下跌。在随后的反弹中，组合适度增加弹性，超额收益明显修复。之后投资经理观察到了6月末大跌对于反弹行情结束、8月24日大跌对于成长板块行情结束的预示意义，并适时调低仓位，开始在消费等滞后板块进行布局，严格来说没有预判到后来疫情的猛烈反扑，没有预判到阶段性的震荡之大。二十大后，基于底部的确认和高质量发展的认同，并考虑到经济政策的转向，逐步提高仓位，结构上恢复均衡，尤其是12月份组合在消费、医药、港股、成长、制造等多个方向广泛布局。

　　2022年由于国内疫情政策快速调整等、美联储控通胀加息幅度超预期和俄乌战争等原因，市场的风格演变和行业轮动的演变都过于局促，很难有像样的趋势性行情能把握，因此无论是对于相对收益或是绝对收益账户，都是一个非常难做的小年。2022年对于很多轮动风格的选手而言是非常痛苦的，有上半年状态好，下半年一路调整的，也有上半年一季度后就开始踩错节奏，之后一步错步步错，最后越来越被动的。年度很多成长基金在8月份开始回调的净值低点结束，市场再一次给予景气赛道投资一个不好的收尾。面对全年复杂的市场环境，本组合在2022年聚焦精选优秀管理人，淡化行业判断，并阶段性适度控制权益波动风险的策略；结构上，全年保持均衡配置，依据产业基本面的变化，组合保持动态优化和适度灵活调整。

　　22年利率震荡偏弱。基本面在几轮大型疫情冲击下，出现明显波折，整体经济偏弱；货币政策总体维持宽松定调，落地2次MLF降息，2次全面降准。但今年债市表现为基本面钝化、政策预期主导和低波动特征。具体来看，1-5月：需求偏弱+上海疫情冲击，经济受挫，降息降准先后落地，但利率在稳增长的强预期下，窄幅震荡，下行动力不足；6-9月：疫后小复苏，资金利率整体维持在1.7%的非常规低位，其中8月MLF降息超预期，利率下行，10年国债创下年内低点；10月以来：疫情再度冲击，经济回落，但资金利率持续收紧、防疫政策优化地产政策加码，叠加理财集中赎回冲击，利率大幅上行，10年国债创下年内高点2.92%，至年底，随着理财赎回缓解叠加大流行特殊环境下资金重回宽松，利率回落。账户操作方面：保证收益全年整体呈现净赎回态势，2月因大额赎回提前支取部分存款后部分转配存单，并在4月和6月中上旬存单阶段性高点增配存单，8月降息后减持止盈，9月底季末资金利率回调时增配存单，并在11月初大跌前减持，12月持仓存款到期解付后以跨年逆回购为主。货币投资账户在1月将持仓中收益率偏低的存款和部分货基置换成静态较高的通知存款，提升组合静态，6月底存款到期解付后于7月继续增配通知存款，12月支取解付后利用跨年逆回购提升收益，其余以流动性管理为主。

　　2022年利率震荡偏弱。基本面在几轮大型疫情冲击下，出现明显波折，整体经济偏弱；货币政策总体维持宽松定调， 2次MLF降息，2次全面降准。但今年债市表现为基本面钝化、政策预期主导和低波动特征。分阶段，1-5月：需求偏弱+上海疫情冲击，经济受挫，降息降准先后落地，但利率在稳增长的强预期下，窄幅震荡，下行动力不足；6-9月：疫后小复苏，资金利率整体维持在1.7%的非常规低位，其中8月MLF降息超预期，利率下行，10年国债创下2.58%的年内低点；10月以来：疫情再度冲击，经济回落，但资金利率持续收紧、防疫政策优化地产政策加码，叠加理财集中赎回冲击，利率大幅上行，10年国债创下年内高点2.92%，至年底，随着理财赎回缓解叠加大流行特殊环境下资金重回宽松，利率回落。截至12月30日，1年国债和1年国开债利率下行15BP和8BP分别收于2.10%和2.23%，10年国债上行6BP收于2.84%，10年国开债下行9BP收于2.99%。信用利差（vs国债）走扩，幅度在10-50BP不等，其中3年品种利差走扩幅度最大。组合操作上，债券方面，年初维持中性偏高久期，3月份有所提升，三季度随着利率的下行，逐步降低久期，年底又将久期小幅提升；含权敞口全年维持低配，二三季度波段参与成长风格，四季度参与消费类资产配置。

　　2022年的市场在诸多事件（包括美联储加息、俄乌冲突、通胀高企、疫情爆发、经济下行、地产断贷、地产三支箭、防疫政策放松等）的催化下走出了近“W型”的走势。诸多不确定事件（国内疫情政策快速调整等、美联储控通胀加息幅度超预期和俄乌战争等）影响了投资者对于市场流动性和企业盈利的预期变化：流动性宽松阶段小盘风格和成长股表现更为强势，而当稳增长政策发力的预期回升时大盘风格和价值股则阶段性领涨。账户操作上，整体保持了较高的仓位，主要配置了股价较低甚至在底部的信创、军工、新能源等成长方向。

　　2022年权益市场整体呈现熊市震荡格局，上证50、沪深300、中证500、创业板指数分别下跌19.52% 、21.63%、20.31%、29.37%。从行业板块来看，休闲服务、交通运输、银行等板块跌幅较小，电子、建筑材料、传媒、电气设备、计算机等板块跌幅较大。全年对市场影响较大的宏观事件有俄乌冲突、全球央行加息、新冠疫情、房地产风波、人民币贬值。本账户操作上，全年积极参与权益市场机会，优选品种逢低加仓，但受权益市场整体下跌拖累，出现了一定幅度的回撤，组合整体业绩跑输基准。组合在12月底围绕成长、金融与消费开始布局2023年。

　　2023年是经济活动回归正常化的一年，预期是新一轮经济复苏的起始之年。对于股市，中期维度下对于明年经济的恢复和市场信心的改善给予偏乐观预期，尤其是在沪深300股债吸引力指标重新回到1倍标准差以上的位置，22年年底指数层面的调整有助于打开2023年的收益率空间。短期，疫情能否以较小代价闯关成功、经济能否实现比较有弹性的疫后恢复，还有待进一步观察，但预计指数向下空间相对有限，市场年底年初可能在经历缩量磨底同时调整结构的阶段，更加需要密切关注的是市场风格慢慢由价值向成长切换的变化。伴随消费链/地产链累积了一定程度的超额收益（成交拥挤度指标也到达高位），基于成长和价值板块的性价比考量，市场存在潜在的内生风格切换机会，预期将适当围绕新能源和TMT等科技成长板块进行；拉长时间，跳出短期交易博弈，布局在中期验证中有更高确定性的板块，主线逻辑仍是围绕政策催化来选结构，围绕明年两个核心方向科技成长+疫后恢复。

　　展望明年，基本面，明年是经济活动走向正常化的一年，预期是经济周期由衰退走向复苏的过渡之年。政策面，货币政策在经济企稳前合理宽松，经济企稳后转向中性。市场环境预期将由今年的“信用下、经济下、宽货币”逐步转向“宽信用、经济上、宽货币/中性货币”，债市将呈现熊头牛尾的特征。

　　预期明年利率将呈现震荡走势，中枢小幅上移，宏观背景及利率走势类似2012、2016和2019年，即既非单边牛市也非单边熊市，明年市场节奏和结构更为重要。具体到各时间段，预期：年初关注超调修复机会；3~6月更关注疫后经济活动逐步恢复，利率上行压力增大；三季度可能面临经济补偿性恢复短期见顶叠加海外衰退冲击，可能将带来年内最重要一波利率下行机会；四季度之后关注通胀上行风险，利率或再度走高。结构上，金融债与国债的税收利差、超长债与10年国债的期限利差均处在历史低位，相对价值不高。

　　平安资产管理有限责任公司（下文称“平安资管”）作为中国平安保险集团（下文称“平安集团”）核心成员，是中国原保监会批准设立的首批专业资产管理公司之一。公司2005年成立于上海，注册资本15亿元，截至2022年12月底，公司资产管理规模达4.37万亿元，是中国最具规模和影响力的机构投资者之一。

　　平安资产管理的主要业务范围包括管理运用自有资金及保险资金、受托资产管理及相关咨询业务。其投资领域涵盖资本市场及非资本市场，具有跨市场资产配置及全品种投资能力，各项投资资格完备。面对复杂的监管环境和市场变化，平安资管致力于用专业为客户创造价值，提供一站式、全方位的资产管理服务及解决方案，同时为客户更好地分散投资风险，实现资产保值增值。

　　2022年荣获《中国证券报》第二届保险投资金牛奖评选“保险资管公司金牛奖”，公司管理的如意12号、如意20号、如意41号保险资管产品荣获“组合类保险资管产品金牛奖”（固收类、权益类共三只产品）。

　　2022年荣获《证券时报》“方舟奖”“高质量发展保险资管公司方舟奖”，公司管理的青松ESG 1号保险资管产品荣获“创新保险资管产品方舟奖”。

　　2022年荣获《财资》(The Asset) 亚洲3A评选“最佳保险资产管理公司3A大奖”、“中国区年度ESG管理投资奖”。

　　2022、2021年荣获《中国基金报》第三届中国保险资管“英华奖”年度最佳保险资管公司。

　　2022、2021年荣获《21世纪经济报道》第十四届中国资产管理金贝奖最佳保险资产管理公司。

　　2021年荣获“保险资管公司金牛奖”、“ 组合类保险资管产品金牛奖（固收）”、“组合类保险资管产品金牛奖（混合）”一一《中国证券报》首届保险投资金牛奖评选。

　　2020年荣获国际机构《投资洞见与委托》“专业投资大奖”，评选为中国“最佳保险资产管理公司”。

　　中国平安人寿保险股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国注册成立的股份有限公司，于2002年10月28日经中国保险监督管理委员会《关于成立中国平安人寿保险股份有限公司的批复》(保监机审[2002]351号)批准，由中国平安保险(集团)股份有限公司(以下简称“平安集团公司”)联合十六家公司共同发起设立，并经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准登记，企业法人营业执照注册号为，原注册资本为人民币38亿元，其中平安集团公司持有本公司99%的股权。

　　2008年12月8日、2011年10月14日及2011年12月23日，经中国保监会批准，本公司注册资本分别增加人民币200亿元、人民币50亿元及人民币50亿元。该等增资完成后，本公司的注册资本为人民币338亿元，平安集团公司持有本公司的股权比例变更为99.51%。本公司总部位于深圳市福田区福田街道益田路5033号平安金融中心14、15、16、37、41、44、45、46、54、58、59层。

　　本公司的经营范围为承保人民币和外币的各种人身保险业务，包括各类人寿保险、健康保险(不包括“团体长期健康保险”)、意外伤害保险等保险业务；办理上述业务的再保险业务；法定人身保险业务；代理国内外保险机构检验、理赔及其委托的其他有关事宜；依照有关法律法规从事资金运用业务；证券投资基金销售业务；经中国银保监会批准的其他业务。

　　本公司的投资连结保险包括平安世纪理财投资连结保险、平安世纪才俊投资连结保险、平安赢定金生投资连结保险、平安聚富步步高两全保险(投资连结型)、平安E财富两全保险(投资连结型)、平安聚富年年投资连结保险、平安聚富年年终身寿险(投资连结型，2012)、平安世纪才俊终身寿险(投资连结型，2012)、平安汇盈人生团体投资连结保险、平安团体退休金投资连结保险以及平安金牛年金保险（投资连结型）。同时，本公司为上述投资连结保险共设置10个投资账户：平安发展投资账户(以下简称“发展账户”)、保证收益投资账户(以下简称“保证账户”)、平安基金投资账户(以下简称“基金账户”)、平安价值增长投资账户(以下简称“价值增长账户”)、平安精选权益投资账户(以下简称“精选权益账户”)、平安货币投资账户(以下简称“货币账户”)、稳健投资账户(以下简称“稳健账户”)、平衡投资账户(以下简称“平衡账户”)、进取投资账户(以下简称“进取账户”) 以及平安天玺优选投资账户(以下简称“天玺优选账户”)。上述各账户是依照中国保监会发布的《中国保监会关于规范投资连结保险投资账户有关事项的通知》(保监发[2015]32号)、《投资连结保险管理暂行办法》、《投资连结保险精算规定》等有关规定及上述投资连结保险的有关条款，并经向中国保监会或中国银行保险监督管理委员会报批后设立。

　　上述投资账户的投资对象为银行存款、拆出资金、依法发行的证券投资基金、债券、股票及中国保监会允许投资的其他金融工具。于2022年12月31日，本公司的投资连结保险托管人为中国工商银行股份有限公司(2021年12月31日：同)，托管人具备原中国银行业监督管理委员会和中国证券监督管理委员会颁布的托管资格。

　　本投资连结保险个险投资账户财务报表根据原中国保监会发布的《中国保监会关于规范投资连结保险投资账户有关事项的通知》(保监发[2015]32号)、《投资连结保险精算规定》(保监寿险[2007] 335号)和下述附注三主要会计政策和会计估计，参照中华人民共和国财政部2006年2月及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定编制。

　　本投资连结保险个险投资账户财务报表以投资连结保险个险投资账户持续经营为基础列报，公允反映了投资连结保险个险投资账户于2022年12月31日的财务状况以及2022年1月1日至2022年12月31日的经营成果。

　　本公司将下述附注三所列示的主要会计政策和会计估计在本投资连结保险个险投资账户(以下简称“投连个险账户”)财务报表所涵盖的各会计期间中一贯地采用。

　　本公司投连个险账户以人民币为记账本位币。编制本财务报表所采用的货币均以人民币元为单位表示。

　　金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

　　本公司投连个险账户于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

　　满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)：

　　● 金融资产已转移，并且(a)转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

　　如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

　　以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司投连个险账户承诺买入或卖出金融资产的日期。

　　本公司投连个险账户的金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项。本公司投连个险账户在初始确认时确定金融资产分类，金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，贷款和应收款项类金融资产其相关交易费用计入初始确认金额。

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明该组合近期采用短期获利方式进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

　　只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：

　　● 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。

　　● 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

　　● 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

　　● 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

　　本公司投连个险账户的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。本公司在初始确认时确定金融负债的分类。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。其他金融负债不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

　　对于其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。在确定实际利率时，考虑了金融负债合同各方之间支付或收取的，属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等因素。交易费用指直接归属于购买、发行或处置金融工具新增的外部费用。

　　存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的，本公司投资连结保险投资账户采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司投资连结保险投资账户采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。估值技术包括参考市场参与者最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。对于现金流量折现分析，估计未来现金流量乃根据管理层最佳估计，其所使用的折现率乃类似工具的市场折现率。若干金融工具使用考虑合约及市场价格、相关系数、货币时间价值、信用风险、收益曲线变化因素及/或提前偿还比率的定价模型进行估值。使用不同定价模型及假设可能导致公允价值估计的重大差异。

　　本公司投连个险账户于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

　　如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

　　对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

　　本公司投连个险账户对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

　　本公司投连个险账户已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

　　本公司投连个险账户既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

　　买入返售业务按发生时实际支付的款项入账，并在资产负债表中确认。买入返售的标的资产在表外作备查登记。买入返售业务的买卖差价按实际利率法在返售期间内确认为利息收入。

　　卖出回购业务按发生时实际收到的款项入账，并在资产负债表中确认。卖出回购的标的资产仍在资产负债表中确认。卖出回购业务的买卖差价按实际利率法在回购期间内确认为利息支出。

　　收入在经济利益很可能流入本公司投资连结保险投资账户且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。

　　本公司投资连结保险投资账户投资业务收入主要包括利息收入、投资收益和公允价值变动损益。

　　利息收入为货币资金和买入返售证券的利息收入，于估值日按他人使用资金的时间和实际利率确认。

　　投资收益主要包括基金投资收益、债券投资收益、股票投资收益及债权计划、信托计划、信贷资产支持证券和保险公司资产管理计划的投资收益。

　　基金投资收益包括基金分红收入及基金买卖差价收入。基金分红收入于除息日确认，按基金公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。基金买卖差价收入于实际成交日确认，对成交金额与其成本的差额进行增值税价税分离后入账。

　　债券投资收益包括债券利息收入及债券买卖差价收入。债券利息收入在债券实际持有期内于每日计提，对债券面值与票面利率(零息债券按发行价格与发行时的到期收益率)计算的金额进行增值税价税分离后入账。债券买卖差价收入于实际成交日确认，对成交金额与其成本的差额进行增值税价税分离后入账。

　　股票投资收益包括股票股利收入及股票买卖差价收入。其中，股票股利收入包括现金股利收入及股票股利收入。对于现金股利收入，于除息日根据宣告的派息比例计算入账；对于股票股利收入，于除权日确认根据股东大会决议，按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定股票数量入账。股票买卖差价收入于实际成交日确认，对成交金额与其成本的差额进行增值税价税分离后入账。

　　债权计划、信托计划、信贷资产支持证券和保险公司资产管理计划 (以下合称“另类投资”)的投资收益包括另类投资分红收入、另类投资利息收入及另类投资买卖差价收入。另类投资分红收入于宣告发放日确认，按发行方宣告的红利派息比例计算的金额入账。另类投资利息收入在实际持有期内每日计提，按摊余成本与实际利率计算的金额入账。另类投资的买卖差价收入于实际成交日确认，对成交金额与其成本的差额进行增值税价税分离后入账。

　　公允价值变动损益为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。

　　本公司投资连结保险投资账户缴纳增值税，就应税投资收益按6%的税率计算销项税，并由本公司在扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

　　税金附加包括城市维护建设税及教育费附加等，本公司投连个险账户的税金附加乃按营业税、增值税的一定比例计缴。

　　同时，按照原中国保监会的规定，本公司投连个险账户对于金融资产的未实现资本利得或损失按上述税金及税金附加的计提比例计提或冲回费用，计入当期损益。

　　投资账户资产管理费是本公司投连个险账户根据投资连结保险的保单条款向保户收取的资产管理费。

　　中国保监会颁布的《关于规范投资连结保险投资账户有关事项的通知》及中国保监会资金运用相关的监管规定对投资连结保险投资账户投资的资产配置范围及流动性资产、固定收益类资产、上市权益类资产、基础设施投资计划、不动产相关金融产品、其他金融资产的投资条件和比例限制作出规定。投资连结保险投资账户按照上述规定以及平安世纪理财投资连结保险产品说明书、平安世纪才俊投资连结保险产品说明书、平安赢定金生投资连结保险产品说明书、平安聚富步步高投资连结保险产品说明书、平安聚富年年投资连结保险产品说明书、平安聚富年年终身寿险产品说明书、平安世纪才俊终身寿险产品说明书、平安汇盈人生团体投资连结保险产品说明书、平安团体退休金投资连结保险产品说明书以及平安金牛年金保险产品说明书中列示的投资策略、资产配置范围和比例限制等进行投资。投资连结保险投资账户均具有明确的投资业绩比较基准。

　　本公司投连个险账户均单独核算，单独管理，与本公司管理的其他资产、投资账户均不存在任何债权债务关系，也无任何买卖、交易、财产转移及利益输送行为。

　　本公司投连个险账户每个交易日确定一次单位价格，单位价格均在本公司网站上进行披露。

　　货币资金主要为本公司投连个险账户存放于银行的活期存款、存放于证券公司证券交易账户的存出投资款及其他在途结算款。

　　于2022年12月31日，发展账户的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无作为发展账户在银行间市场进行正回购交易形成的卖出回购资产交易余额的抵押品(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，发展账户无在证券交易所质押库的债券(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，保证账户的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无作为保证账户在银行间市场进行正回购交易形成的卖出回购资产交易余额的抵押品(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，保证账户无在证券交易所质押库的债券(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，基金账户的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无作为基金账户在银行间市场进行正回购交易形成的卖出回购资产交易余额的抵押品(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，基金账户无在证券交易所质押库的债券(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，价值增长账户的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无作为价值增长账户在银行间市场进行正回购交易形成的卖出回购资产交易余额的抵押品(2021年12月31日：人民币32,346,340元)。

　　于2022年12月31日，价值增长账户无在证券交易所质押库的债券(2021年12月31日：人民币141,383,000元)。

　　于2022年12月31日，精选权益账户的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无作为精选权益账户在银行间市场进行正回购交易形成的卖出回购资产交易余额的抵押品(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，精选权益账户无在证券交易所质押库的债券(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，货币账户的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无作为货币账户在银行间市场进行正回购交易形成的卖出回购资产交易余额的抵押品(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，货币账户无在证券交易所质押库的债券(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，天玺优选账户的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无作为天玺优选账户在银行间市场进行正回购交易形成的卖出回购资产交易余额的抵押品(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，天玺优选账户无在证券交易所质押库的债券(2021年12月31日：同)。

　　应收利息为本公司投连个险账户应收未收的银行存款利息收入、债券利息收入、贷款和应收款项利息收入、证券交易保证金利息收入及买入返售金融资产利息收入等。本公司投连个险账户应收利息的账龄均在1年以内且未逾期，因此无需计提减值准备。

　　于2022年12月31日，本公司投资连结保险投资账户的应收款项类投资主要为债权计划，债权计划包括不动产债权投资计划和基础设施债权投资计划，主要投资于地产开发和基建项目等(2021年12月31日：同)。

　　于2022年12月31日，本公司投资连结保险投资账户的买入返售金融资产的担保物均为债券(2021年12月31日：同)。

　　其他资产主要为其他应收款、应收股利、存出保证金以及内部往来。内部往来主要为本公司投连个险账户因投资活动进行资金转入或转出时所需时间差异形成的应收款项。内部往来款项不计利息，但定期结算。

　　本公司卖出回购金融资产的质押品均为债券(2021年12月31日：同)，质押具体情况参见附注四、2。

　　其他应付款主要为本公司投资连结保险各投资账户投资资产估值增值计提的税金及附加、应付资产管理费、应付托管费、应付证券清算款以及内部往来。内部往来主要为本公司投资连结保险投资账户因投资活动进行资金转入或转出时所需的时间差异形成的应付款项。内部往来款项不计利息，但定期结算。

　　累计净资产反映自投连个险账户建账日起，保户缴纳投资连结保险的保费中转入各投资账户的净累计资金及累计投资收益。

　　投资单位数与本公司公布的单位净值的乘积为投资连结保险各投资账户的投保人权益。

　　上述单位净值为卖出价，天玺优选账户的买入价等于卖出价，其他账户的买入价等于卖出价乘以1.02。

　　本公司投连个险账户利息收入主要包括银行存款、定期存款、交易保证金以及买入返售金融资产等产生的利息收入。

　　投资账户资产管理费是本公司根据投资连结保险的保单条款而向保户收取的投资账户资产管理费。对于发展账户、保证账户、基金账户和价值增长账户，本公司在每个估值日收取投资账户资产管理费，其收取的最高比例为每月不超过投资账户资产最高值的0.2%，同时年率不超过2.0%。对于精选权益账户，本公司在每个估值日收取投资账户资产管理费，以年率计算为投资账户资产净值的1.0%。对于货币账户，本公司在每个估值日收取投资账户资产管理费，以年率计其收取的最高比例为账户资产的1.5%。

　　2022年1月1日至2022年12月31日期间，本公司向投连个险账户收取的投资账户资产管理费费率如下(以年率计)：

　　投资连结保险投资账户业务及管理费主要包括银行结算费用、托管费以及为未实现资本利得/(损失)而计提/(冲回)的预估增值税和税金及附加。

　　(i)政治、经济及社会风险：所有金融市场均可能随时因政治、经济及社会状况及政策的转变而蒙受不利影响；

　　(ii)市场风险：投资账户将投资的项目须承受所有证券的固有风险，所投资项目的资产价值可升也可降；

　　(iii)利率风险：投资账户所投资资产的价值可能会因利率变动而蒙受不利影响；

　　(iv)信用风险：投资账户所投资的银行存款或债券可能承担存款银行或债券发行人违约风险。

　　(v)流动性风险：投资账户的流动性风险一方面来自份额持有人可随时要求赎回投连险份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。截止2022年12月31日，投资账户的流动资产均大于账户价值的5%，投资于基础设施投资计划、不动产相关金融产品、其他金融资产的投资余额均未超过账户价值的75%。同时，针对本账户的特点，公司制定了相应的流动性管理方案。上述对流动资产的管理措施，符合《中国保监会关于规范投资连结保险投资账户有关事项的通知》的规定。

　　2022年1月1日至2022年12月31日，本公司投资连结保险资产托管银行无变更。

　　三、《平安聚富步步高投资连结保险》中国银行保险监督管理委员会批准备案文件

　　六、《平安聚富年年终身寿险》（投资连结型，2012）中国银行保险监督管理委员会批准备案文件

　　七、《平安世纪才俊终身寿险》（投资连结型，2012）中国银行保险监督管理委员会批准备案文件

　　八、《平安E财富两全保险》（投资连结型）中国银行保险监督管理委员会批准备案文件

　　九、《平安金牛年金保险》（投资连结型）中国银行保险监督管理委员会批准备案文件QY球友会